Мазмұны
Microsoft Excel сізге математикалық, экономикалық, қаржылық және басқа тапсырмаларды орындауға мүмкіндік беретін көптеген функцияларды ұсынады. Бағдарлама шағын, орта және ірі ұйымдарда бухгалтерлік есептің әртүрлі түрлерін жүргізу, есептеулерді жүргізу және т.б. үшін қолданылатын негізгі құралдардың бірі болып табылады. Төменде Excel бағдарламасында ең сұранысқа ие қаржылық функцияларды қарастырамыз.
Функцияны енгізу
Алдымен кесте ұяшығына функцияны қалай енгізу керектігін еске түсірейік. Мұны әртүрлі жолдармен жасауға болады:
- Қажетті ұяшықты таңдағаннан кейін белгішені басыңыз “fx (Кірістіру функциясы)” формула жолының сол жағында.
- Немесе қойындыға ауысыңыз «Формулалар» және бағдарлама таспасының сол жақ бұрышында орналасқан ұқсас түймені басыңыз.
Таңдалған опцияға қарамастан, санатты таңдау қажет кірістіру функциясы терезесі ашылады «Қаржылық», қажетті операторды таңдаңыз (мысалы, КІРІСПЕ), содан кейін түймесін басыңыз OK.
Экранда толтыру қажет функцияның аргументтері бар терезе пайда болады, содан кейін оны таңдалған ұяшыққа қосу және нәтиже алу үшін OK түймесін басыңыз.
Деректерді пернетақта пернелері (арнайы мәндер немесе ұяшық сілтемелері) арқылы қолмен көрсетуге болады немесе қажетті аргументке қарама-қарсы өріске кірістіру арқылы тінтуірдің сол жақ түймешігімен (ұяшықтар, ұяшықтар ауқымы) кестенің өзінде сәйкес элементтерді таңдаңыз ( рұқсат етілсе).
Кейбір аргументтер көрсетілмеуі мүмкін екенін ескеріңіз және оларға қол жеткізу үшін аумақты төмен жылжыту керек (оң жақтағы тік жүгірткілерді пайдалану).
Альтернативті әдіс
Қойындыда болу «Формулалар» түймешігін басуға болады «Қаржылық» топта «Функциялар кітапханасы». Қол жетімді опциялардың тізімі ашылады, олардың ішінде сізге қажет опцияны басыңыз.
Осыдан кейін толтырылатын функция дәлелдері бар терезе бірден ашылады.
Танымал қаржылық функциялар
Excel электрондық кестесіндегі ұяшыққа функцияның қалай кірістірілетінін анықтадық, енді қаржы операторларының тізіміне көшейік (алфавиттік ретпен берілген).
BS
Бұл оператор мерзімдік тең төлемдер (тұрақты) және пайыздық мөлшерлеме (тұрақты) негізінде инвестицияның болашақ құнын есептеу үшін пайдаланылады.
Қажетті дәлелдер (параметрлер) толтырылады:
- Bet – кезеңдегі пайыздық мөлшерлеме;
- Кпер – төлем кезеңдерінің жалпы саны;
- PLT – әр кезең үшін тұрақты төлем.
Қосымша аргументтер:
- Ps қазіргі (қазіргі) мән болып табылады. Бос қалдырсаңыз, мән мынаған тең «0»;
- Түрі – мұнда былай делінген:
- 0 – кезең соңындағы төлем;
- 1 – кезең басындағы төлем
- егер өріс бос қалдырылса, ол әдепкі бойынша нөлге тең болады.
Сондай-ақ функция және аргумент енгізу терезелерін айналып өтіп, таңдалған ұяшыққа функция формуласын дереу қолмен енгізуге болады.
Функция синтаксисі:
=БС(ставка;кпер;плт;[пс];[тип])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
VSD
Функция сандармен көрсетілген ақша ағындарының сериясы үшін кірістің ішкі нормасын есептеуге мүмкіндік береді.
Міндетті аргумент тек қана бір - «Құндылықтар», онда есептеу орындалатын сандық мәндері (кемінде бір теріс және бір оң сан) бар ұяшықтар ауқымының массивін немесе координаттарын көрсету қажет.
Қосымша аргумент - «Жорамал». Мұнда нәтижеге жақын күтілетін мән көрсетіледі VSD. Бұл өріс бос қалдырылса, әдепкі мән 10% (немесе 0,1) болады.
Функция синтаксисі:
=ВСД(значения;[предположение])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
КІРІСПЕ
Бұл операторды пайдалана отырып, сіз мерзімді пайыздар төленетін бағалы қағаздардың кірістілігін есептей аласыз.
Қажетті дәлелдер:
- data_acc – бағалы қағаздар (бұдан әрі – бағалы қағаздар) бойынша шарт/есеп айырысу күні;
- Күшіне ену_күні – бағалы қағаздардың күшіне ену/өтеу күні;
- Bet – бағалы қағаздардың жылдық купондық мөлшерлемесі;
- баға – номиналды құны 100 рубльге бағалы қағаздардың бағасы;
- Өтеу – бағалы қағаздарды өтеу сомасы немесе өтеу құны. номиналды құны 100 рубль үшін;
- жиілік – жылдық төлемдер саны.
Аргумент «Негіз» is міндетті емес, ол күннің қалай есептелетінін көрсетеді:
- 0 немесе бос – американдық (NASD) 30/360;
- 1 – нақты/нақты;
- 2 – нақты/360;
- 3 – нақты/365;
- 4 – Еуропалық 30/360.
Функция синтаксисі:
=ДОХОД(дата_согл;дата_вступл_в_силу;ставка;цена;погашение;частота;[базис])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
MVSD
Оператор инвестицияларды тарту құнына, сондай-ақ қайта инвестицияланған ақшаның пайызына негізделген бірқатар мерзімдік ақша ағындары үшін кірістің ішкі нормасын есептеу үшін қолданылады.
Функция тек бар талап етілетін аргументтер, мыналарды қамтиды:
- Құндылықтар – теріс (төлемдер) және оң сандар (түбіртек) көрсетіледі, массив немесе ұяшық сілтемелері ретінде ұсынылады. Тиісінше, мұнда кем дегенде бір оң және бір теріс сандық мән көрсетілуі керек;
- Тарифтік_қаржы – айналымдағы қаражаттар үшін төленетін пайыздық мөлшерлеме;
- Бағалау _қайта инвестициялау – айналым активтеріне қайта инвестициялау үшін пайыздық мөлшерлеме.
Функция синтаксисі:
=МВСД(значения;ставка_финанс;ставка_реинвест)
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
INORMA
Оператор толық инвестицияланған бағалы қағаздар бойынша пайыздық мөлшерлемені есептеуге мүмкіндік береді.
Функция аргументтері:
- data_acc – бағалы қағаздар бойынша есеп айырысу күні;
- Күшіне ену_күні – бағалы қағаздарды өтеу күні;
- Инвестициялық – бағалы қағаздарға салынған сома;
- Өтеу – бағалы қағаздарды өтеу кезінде алынатын сома;
- дәлел «Негіз» функциясына келетін болсақ КІРІСПЕ міндетті емес.
Функция синтаксисі:
=ИНОРМА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;погашение;[базис])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
PLT
Бұл функция төлемдердің тұрақтылығы мен пайыздық мөлшерлеме негізінде несие бойынша мерзімді төлем сомасын есептейді.
Қажетті дәлелдер:
- Bet – несиелік кезең үшін сыйақы мөлшерлемесі;
- Кпер – төлем кезеңдерінің жалпы саны;
- Ps қазіргі (қазіргі) мән болып табылады.
Қосымша аргументтер:
- Bs – болашақ құн (соңғы төлемнен кейінгі қалдық). Егер өріс бос қалдырылса, ол әдепкі бойынша болады «0».
- Түрі – мұнда сіз төлемнің қалай жасалатынын көрсетесіз:
- «0» немесе көрсетілмеген – кезең соңында;
- «1» – кезеңнің басында.
Функция синтаксисі:
=ПЛТ(ставка;кпер;пс;[бс];[тип])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
АЛДЫ
Ол инвестицияланған бағалы қағаздардың өтелу мерзіміне қарай алынатын соманы табу үшін қолданылады.
Функция аргументтері:
- data_acc – бағалы қағаздар бойынша есеп айырысу күні;
- Күшіне ену_күні – бағалы қағаздарды өтеу күні;
- Инвестициялық – бағалы қағаздарға салынған сома;
- Жеңілдік – бағалы қағаздардың дисконттау мөлшерлемесі;
- «Негіз» – қосымша аргумент (функцияны қараңыз КІРІСПЕ).
Функция синтаксисі:
=ПОЛУЧЕНО(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;дисконт;[базис])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
PS
Оператор болашақ төлемдер тізбегіне сәйкес келетін инвестицияның ағымдағы (яғни, бүгінгі күні) құнын табу үшін пайдаланылады.
Қажетті дәлелдер:
- Bet – кезеңдегі пайыздық мөлшерлеме;
- Кпер – төлем кезеңдерінің жалпы саны;
- PLT – әр кезең үшін тұрақты төлем.
Қосымша дәлелдер – функциямен бірдей «PLT»:
- Bs - болашақ құны;
- Түрі.
Функция синтаксисі:
=ПС(ставка;кпер;плт;[бс];[тип])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
РЕЙТ
Оператор 1 кезеңге аннуитет (қаржылық жалдау) бойынша пайыздық мөлшерлемені табуға көмектеседі.
Қажетті дәлелдер:
- Кпер – төлем кезеңдерінің жалпы саны;
- PLT – әр кезең үшін тұрақты төлем;
- Ps ағымдағы құн болып табылады.
Қосымша дәлелдер:
- Bs – болашақ мән (функцияны қараңыз PLT);
- Түрі (функцияны қараңыз PLT);
- Ұсыну – ставканың күтілетін мәні. Көрсетілмесе, әдепкі 10% (немесе 0,1) мәні пайдаланылады.
Функция синтаксисі:
=СТАВКА(кпер;;плт;пс;[бс];[тип];[предположение])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
БАҒА
Оператор бағалы қағаздардың номиналды құнының 100 рубль бағасын табуға мүмкіндік береді, ол үшін мерзімді пайыздар төленеді.
Қажетті дәлелдер:
- data_acc – бағалы қағаздар бойынша есеп айырысу күні;
- Күшіне ену_күні – бағалы қағаздарды өтеу күні;
- Bet – бағалы қағаздардың жылдық купондық мөлшерлемесі;
- табыс – бағалы қағаздар бойынша жылдық табыс;
- Өтеу – бағалы қағаздардың өтеу құны. номиналды құны 100 рубль үшін;
- жиілік – жылдық төлемдер саны.
Аргумент «Негіз» операторға келетін болсақ КІРІСПЕ is міндетті емес.
Функция синтаксисі:
=ЦЕНА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;ставка;доход;погашение;частота;[базис])
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
ChPS
Бұл функцияны пайдалана отырып, дисконт мөлшерлемесі негізінде инвестицияның таза келтірілген құнын, сондай-ақ болашақ түсімдер мен төлемдер сомасын анықтауға болады.
Функция аргументтері:
- Bet – 1 кезеңге дисконт мөлшерлемесі;
- Мағынасы 1 – мұнда әрбір кезең соңындағы төлемдер (теріс мәндер) және түбіртектер (оң мәндер) көрсетіледі. Өріс 254 мәнге дейін қамтуы мүмкін.
- Егер аргумент шектелсе «1-мән» таусылған болса, келесіні толтыруға болады - «2-мән», «3-мән» және т.б.
Функция синтаксисі:
=ЧПС(ставка;значение1;[значение2];...)
Ұяшықтағы нәтиже және формула жолындағы өрнек:
қорытынды
санат «Қаржылық» Excel бағдарламасында 50-ден астам әртүрлі функциялар бар, бірақ олардың көпшілігі нақты және тар бағытта, сондықтан олар сирек қолданылады. Біз ең танымал 11-ді қарастырдық, біздің ойымызша.